正确答案：B

答案解析：B选项中的四个行政单位都属于省级行政单位。其中

1.山西省是中国的一个省份，位于华北地区。

2.上海市是中国的一个直辖市，位于华东地区。

3.香港特别行政区是中国的特别行政区之一，享有高度自治权。

4.宁夏回族自治区是中国的一个自治区，位于西北地区。

A选项中，澳门特别行政区是中国的特别行政区之一，但长沙市是湖南省的省会，属于地级市。

C选项中，兰州市是甘肃省的省会，属于地级市。

D选项中，广州市是广东省的省会，属于地级市。

B选项是正确答案。